Incentive Aktien Optionen Treue

Wichtige rechtliche Informationen über die E-Mail, die Sie senden werden. Wenn Sie diesen Service nutzen, erklären Sie sich damit einverstanden, Ihre echte E-Mail-Adresse einzugeben und sie nur an Personen zu senden, die Sie kennen. Es ist eine Verletzung des Gesetzes in einigen Ländern, um sich fälschlicherweise in einer E-Mail zu identifizieren. Alle Informationen, die Sie zur Verfügung stellen, werden von Fidelity ausschließlich zum Zweck der Versendung der E-Mail in Ihrem Namen verwendet. Die Betreffzeile der E-Mail, die Sie senden, wird Fidelity: Ihre E-Mail wurde gesendet. Gegenseitige Fonds und Investmentfonds - Fidelity Investments Durch einen Klick auf einen Link wird ein neues Fenster geöffnet. Sechs Mitarbeiter-Aktienplan Fehler zu vermeiden Verständnis steuerliche Implikationen und Ihre Pläne Regeln gehören zu den Schlüsseln zum Erfolg. Aktienoptionen und Mitarbeiteraktienkaufprogramme können gute Chancen sein, potenzielle finanzielle Vermögenswerte zu bauen. Wenn sie richtig verwaltet werden, können diese Vorteile helfen, für zukünftige College-Ausgaben, Ruhestand oder sogar ein Ferienhaus zu bezahlen. Aber viele Investoren werden gestolpert, achten nicht auf kritische Termine und planen ihre Mitarbeiter-Aktienoptionsstipendien zufällig. Letztendlich verlieren sie die vielen Vorteile, die diese Aktienoptionspläne möglicherweise bieten können. Um sicherzustellen, dass Sie Ihre Aktienoptionsvorteile maximieren, vermeiden Sie, diese sechs häufigen Fehler zu vermeiden: Erlauben Sie in-the-money Aktienoptionen, um eine Aktienoption zu gewähren, gewährt die Möglichkeit, eine vorbestimmte Anzahl von Aktien Ihrer Arbeitgeber-Aktien an einem vorab zu kaufen - established Preis, bekannt als die Ausübung oder Ausübungspreis. In der Regel gibt es eine Wartezeit von einem bis vier Jahre, und Sie können bis zu 10 Jahre, in denen Ihre Optionen ausüben, um die Aktie zu kaufen. Eine Aktienoption wird im Geld berücksichtigt, wenn es über dem ursprünglichen Ausübungspreis gehandelt wird. Sagen Sie, hypothetisch, Sie haben die Möglichkeit, 1.000 Aktien Ihrer Arbeitgeber Lager bei 25 pro Aktie zu kaufen. Wenn die Aktie derzeit bei 50 Aktien teilnimmt, wären Ihre Optionen ein Anteil am Geld. Wenn Sie sie ausgeübt haben und sofort die Aktien bei 50 verkauft haben, genießen Sie einen Vorsteuergewinn von 25.000. Sie können versucht werden, die Ausübung so lange wie möglich in der Hoffnung zu verzögern, dass der Aktienkurs der Gesellschaft weiter steigt. Verzögerung ermöglicht es Ihnen, alle steuerlichen Auswirkungen der Börse zu verschieben, und könnte die Gewinne erhöhen Sie erkennen, wenn Sie ausüben und dann verkaufen die Aktien. Aber Aktienoptionszuschüsse sind ein Gebrauch-es-oder-verlieren Sie Satz, das bedeutet, dass Sie Ihre Wahlen vor dem Ende des Verfallszeitraums ausüben müssen. Wenn Sie nicht in der Zeit handeln, verlieren Sie Ihre Gelegenheit, die Option auszuüben und die Aktie zum Ausübungspreis zu kaufen. Wenn dies geschieht, könnte man am Ende Geld auf den Tisch verlassen, ohne Rückgriff. In einigen Fällen vergehen die Geldbeträge wertlos, weil die Mitarbeiter die Frist einfach vergessen. In anderen Fällen können die Arbeitnehmer planen, am letzten möglichen Tag auszuüben, können aber abgelenkt werden und können daher keine notwendigen Maßnahmen ergreifen. Fragen Sie sich, wie viel Mehrwert Sie erhalten können, bis die letzte Sekunde warten, um Ihre Auszeichnung auszuüben, und feststellen, ob das das Risiko wert ist, die Auszeichnung wertlos zu lassen, sagt Carl Stegman, Senior Vice President, Fidelity Stock Plan Services. Betrachten Sie diese Faktoren bei der Wahl der richtigen Zeit, um Ihre Aktienoptionen auszuüben: Was sind Ihre Erwartungen für den Aktienkurs und die Börse im Allgemeinen Wenn Sie denken, dass die Aktie hat ihren Höhepunkt erreicht oder wird wahrscheinlich in die Zukunft fallen, betrachten Ausübung und Verkauf. Wenn Sie denken, dass es weiter nach oben gehen kann, können Sie ausüben und halten die Aktie, oder verzögern Ausübung Ihrer Optionen. Wie viel Zeit bleibt, bis die Aktienoption abläuft Wenn Sie innerhalb von 60 Tagen nach Ablauf sind, kann es Zeit zu handeln, um das Risiko zu vermeiden, dass die Optionen wertlos sind. Werden Sie in der gleichen Steuer-Klammer, oder eine höhere oder niedrigere, wenn Sie bereit sind, Ihre Optionen ausüben Steuern haben das Potenzial, in Ihre Rückkehr zu essen, so können Sie ausüben und verkaufen, wenn Sie in der niedrigsten Steuerklasse sind Obwohl dies nur ein Faktor ist, um in Ihrer Entscheidung zu wiegen. Tipp: Überwachen Sie Ihre Währung Zeitplan, halten Sie Ihre Kontaktinformationen aktualisiert, und reagieren auf alle Erinnerungen, die Sie von Ihrem Arbeitgeber oder Lager Plan Administrator erhalten. Versäumnis, die steuerlichen Konsequenzen von ISOs zu verstehen Es gibt zwei Arten von Aktienoptionszuschüssen: Anreizaktienoptionen (ISOs) und nicht qualifizierte Aktienoptionen (NSOs). Wenn Sie eine ISO-Stipendium erhalten, gibt es keine sofortige Steuereffekt und Sie müssen keine regelmäßigen Einkommenssteuern zahlen, wenn Sie Ihre Optionen ausüben, obwohl der Wert des Rabattes, den Ihr Arbeitgeber zur Verfügung stellt und der Gewinn unterliegt einer alternativen Mindeststeuer. Allerdings, wenn Sie Aktien der Aktie zu verkaufen, youll erforderlich sein, um Kapitalgewinn Steuern zu zahlen, vorausgesetzt, Sie verkauften die Aktien zu einem Preis höher als Ihr Ausübungspreis. Sie müssen Ihre Anteile mindestens ein Jahr ab dem Datum der Ausübung und zwei Jahre ab dem Stichtag halten, um für die langfristige Kapitalgewinnrate zu qualifizieren. Wenn Sie ISO-Aktien vor der geforderten Haltedauer verkaufen, wird dies als disqualifizierende Disposition bezeichnet. In einem solchen Fall wird die Differenz zwischen dem Marktwert der Aktie bei Ausübung (Ausübungspreis) und dem Zuschusspreis den Gesamtbetrag des Veräußerungsgewinns, wenn abzüglich als gewöhnliches Einkommen besteuert werden, und jeglicher verbleibender Gewinn wird besteuert Ein Kapitalgewinn. Für die meisten Menschen ist ihr gewöhnlicher Einkommensteuersatz höher als der langfristige Kapitalertragsteuersatz. Während Steuern wichtig sind, sollten sie nicht Ihre alleinige Betrachtung sein. Sie müssen auch das Risiko berücksichtigen, dass Ihr Unternehmen Aktienkurs von seinem aktuellen Niveau abnehmen könnte. Achten Sie auf Ihre steuerliche Situation, aber auch verstehen, wo Sie auf dem Markt sind, denn es gibt auch Risiken für die Fortsetzung der Aktien halten, sagt Stegman. Wissen, welche Aktien für eine besondere steuerliche Behandlung qualifiziert sind, was die Halteperioden sind und entsprechend tätig sind. Tipp: Konsultieren Sie mit einem Steuerberater, bevor Sie Optionen ausüben oder die durch einen Aktienbeteiligungsplan erworbenen Aktien des Unternehmens verkaufen. Nicht wissen, Aktienplan Regeln, wenn Sie das Unternehmen verlassen Wenn Sie Ihren Arbeitgeber verlassen, ob seine aufgrund einer neuen Arbeit, eine Entlassung oder Ruhestand, ist es wichtig, nicht zu verlassen Ihre Aktienoption gewährt hinter sich. Unter den meisten Unternehmen Aktienplan Regeln, haben Sie nicht mehr als 90 Tage, um bestehende Aktienoption Zuschüsse ausüben. Während Sie ein Abfindungspaket erhalten können, das sechs Monate oder länger dauert, verwechseln Sie nicht die Bedingungen dieses Pakets mit dem Verfallsdatum auf Ihre Aktienoptionszuschüsse. Wenn Ihr Unternehmen von einem Mitbewerber erworben wird oder sich mit einem anderen Unternehmen verschmilzt, könnte Ihre Weste beschleunigt werden. In einigen Fällen haben Sie die Möglichkeit, Ihre Optionen sofort auszuführen. Achten Sie jedoch darauf, die Bedingungen der Fusion oder des Erwerbs zu überprüfen, bevor Sie handeln. Finden Sie heraus, ob die Optionen, die Sie in Ihrem aktuellen Firmenbestand besitzen, in Optionen umgewandelt werden, um Aktien im neuen Unternehmen zu erwerben. Tipp: Kontaktieren Sie HR für Details über Ihre Aktienoption Stipendien, bevor Sie Ihren Arbeitgeber verlassen, oder wenn Ihr Unternehmen mit einem anderen Unternehmen verschmilzt. Konzentrieren Sie sich zu viel von Ihrem Vermögen in Unternehmensaktien Einkommende Entschädigung in Form von Unternehmensaktien oder Optionen, um Unternehmensbestände zu kaufen, kann sehr lukrativ sein, vor allem, wenn Sie für ein Unternehmen arbeiten, dessen Aktienkurs seit langer Zeit steigt. Zur gleichen Zeit sollten Sie überlegen, ob Sie zu viel von Ihrem persönlichen Reichtum an einen einzelnen Bestand gebunden haben. Warum gibt es zwei Hauptgründe. Aus einer Investitionsperspektive, die Ihre Investitionen hoch konzentriert in einer einzigen Aktie, anstatt in einem diversifizierten Portfolio, macht Sie auf überschüssige Volatilität, basierend auf diesem ein Unternehmen. Darüber hinaus, wenn diese Firma ist auch Ihr Arbeitgeber, Ihr finanzielles Wohlbefinden ist bereits hoch konzentriert in das Glück dieser Firma in Form Ihres Jobs, Ihre Gehaltsscheck, und Ihre Vorteile, und möglicherweise sogar Ihre Altersvorsorge. Auch die Geschichte ist mit früher hochfliegenden Unternehmen übersät, die später insolvent wurden. Als Enron 1999 Insolvenz einreichte, verdunsteten mehr als 1 Milliarde an Arbeitnehmer-Ruhestandseinsparungen in Luft. Vor kurzem haben Lehman Brothers Mitarbeiter ein ähnliches Schicksal geteilt. Betrachten Sie auch, dass Einkommen von Ihrem Arbeitgeber zahlt Ihre nondiscretionary monatlichen Rechnungen und Ihre Krankenversicherung. Sollten deine Firmen Glücksbräuche zum Schlimmern machen, dann könntest du dich aus einem Job herausfinden, ohne Krankenversicherung und ein abgereichertes Nest-Ei. Aktien aus einem Equity-Plan ist in der Regel ein großer Bestandteil einer Mitarbeiter jährlichen Entschädigung, so dass es leicht zu übermäßig konzentriert in Ihrem Arbeitgeber Lager, sagt Stegman. Aber Sie müssen einen Schritt zurück gehen, überlegen Sie, wie diese Vorteile in Ihre langfristigen finanziellen Ziele, wie College-Einsparungen, Ruhestand oder ein Ferienhaus passen, und entwickeln einen Plan, um entsprechend zu diversifizieren. Tipp: Wenden Sie sich an einen Finanzberater, um sicherzustellen, dass Ihre Investitionen angemessen diversifiziert sind. Ignorieren Sie Ihr Unternehmen Mitarbeiter Aktienkauf Plan Employee Stock Purchase Pläne (ESPPs) können Sie Ihren Arbeitgeber Lager zu kaufen, in der Regel mit einem Abschlag von den Aktien aktuellen Marktwert. Diese Rabatte reichen typischerweise von 5 bis 15. Viele Pläne bieten auch eine Rückblick-Option, die Ihnen erlaubt, die Aktie zu kaufen, basierend auf dem Preis am ersten oder letzten Tag der Angebotsperiode, je nachdem, welcher Wert niedriger ist. Wenn Ihr Unternehmen bietet 15 Rabatt und die Aktie stieg 5 während der Periode, könnten Sie kaufen die Aktie bei einem 20 Rabatt, bereits eine gesunde Vorsteuer zu gewinnen. Leider können einige Mitarbeiter ihre Firmen ESPP nicht nutzen. Wenn Sie nicht teilnehmen, können Sie Ihrem ESPP einen zweiten Blick geben. Entry-Level-Mitarbeiter entscheiden sich oft aus ihrer ESPP, bemerkt Stegman. Aber da sie sich in ihrer Karriere stärker etablieren und finanziell sicherer werden, sollten sie ihre ESPP überdenken. Abhängig von dem Rabatt, den Ihr Unternehmen anbietet, können Sie die Möglichkeit, Ihre Firma Aktien zu einem erheblichen Rabatt zu kaufen. Tipp: Schauen Sie sich Ihre aktuelle Sparstrategie mit Notfall-Fonds und Altersvorsorge und erwägen, einige Ihrer Einsparungen in einem ESPP. Sie können in der Lage sein, zukünftige Erhöhungen zu verwenden, um den Plan zu finanzieren, ohne Ihren Lebensstil zu beeinflussen. Es fehlgeschlagen, Ihre Begünstigteninformationen zu aktualisieren Nur wenige Leute mögen darüber nachdenken, aber es ist wichtig, Ihre Begünstigten auf dem neuesten Stand zu halten. Wie bei Ihrem 401 (k) Plan oder irgendwelche IRAs, die Sie besitzen, erlaubt Ihnen Ihr Begünstigungsformular, festzustellen, wer Ihre Vermögenswerte erhalten wird, wenn Sie außerhalb Ihres Willens sind. Es ist jedoch wichtig zu beachten, dass, wenn der Angeklagte keine begünstigte Bezeichnung hat, nach den meisten Planregeln der Vollstrecker (oder Verwalter) in der Tat die Eigenkapitalvergütung als Vermögenswert des Erbschaftsgutes behandeln wird. Jedes Mal, wenn Sie einen Aktienpreis erhalten, wird Ihr Arbeitgeber Sie bitten, ein Begünstigungsformular auszufüllen. Viele Stipendien reichen im Leben von drei bis zehn Jahren, während welcher Zeit viele Faktoren in deinem Leben ändern können. Zum Beispiel, wenn Sie waren Single, wenn Sie eine Option gewährt haben, können Sie ein Geschwister als Begünstigter genannt haben. Aber fünf Jahre später können Sie mit Kindern verheiratet sein, in welchem ​​Fall würden Sie wahrscheinlich Ihre Begünstigten zu Ihrem Ehepartner und Kinder wechseln möchten. Das gleiche gilt, wenn du verheiratet und geschieden oder geschieden und wiederverheiratet wurdest. Es ist wichtig, immer Ihre Begünstigten zu aktualisieren. Tipp: Überprüfen Sie Ihre Begünstigten für Ihre Aktienprämien sowie Ihren Ruhestand auf Jahresbasis. Erfahren Sie mehrÜber Aktienoptionen Aktienoptionen als Teil der Mitarbeitervergütungspläne Immer mehr Arbeitgeber vergeben Aktienoptionen an Mitarbeiter im Rahmen ihrer Vergütungsprogramme. Eine sorgfältige Verwaltung der Möglichkeiten Ihrer Aktienoptionen kann Ihnen helfen, ein Anlageportfolio aufzubauen oder Ihre finanzielle Situation zu verbessern. Aktienoptionen Hilfe Erstellen eines Eigentums Kultur Unternehmen, die Aktienoptionen an ihre Mitarbeiter ausgeben, sind in der Tat das Recht, einen Teil des Unternehmens zu besitzen. Arbeitnehmer, denen Aktienoptionen gewährt werden, haben ein Interesse an der Wertentwicklung ihres Unternehmensbestandes. Eine Leistungssteigerung der Mitarbeiter kann sich in der Profitabilität des Unternehmens niederschlagen, was wiederum den Preis der Aktie nutzt. Darüber hinaus, weil Aktienoptionen in regelmäßigen Zeitplänen gewährt werden, mit Wartezeiten in Intervallen in der Zukunft, Aktienoptionen erhöhen Mitarbeiter Engagement für ihre Firma. Zwei Arten von Aktienoptionen Tipp: Überprüfen Sie Ihre Planregeln, um zu sehen, ob Sie für NSOs und ISOs geeignet sind. Es gibt zwei Arten von Aktienoptionen, die nach ihrem Steuerstatus klassifiziert sind. Nichtqualifizierte Aktienoptionen (NSOs) sind eher traditionelle Aktienoptionen, die nicht bestimmte IRS-Anforderungen erfüllen, die Ihnen eine besondere steuerliche Behandlung ermöglichen. Mit NSOs werden Sie besteuert, wenn Sie die Aktienoptionen ausüben. Die IRS erhebt ordentliche Einkommensteuer, Sozialversicherungssteuer und Medicare Steuern auf die Differenz zwischen dem fairen Marktwert, wenn Sie die Aktienoptionen und den Zuschusspreis ausüben. Incentive Stock Options (ISOs) erfüllen die IRS Anforderungen für besondere steuerliche Behandlung. Mit ISOs müssen Sie keine regelmäßigen Einkommensteuern zahlen, wenn Sie trainieren, aber Sie müssen Ihre Anteile mindestens ein Jahr ab dem Ausübungstag und zwei Jahre ab dem Erteilungsdatum halten, um eine besondere steuerliche Behandlung zu erhalten. Wenn Sie sich entscheiden, Ihre Aktien nach der Wartezeit zu verkaufen, unterliegen Sie einer Kapitalertragsteuer (im Gegensatz zur Einkommensteuer mit NSOs) auf der Differenz zwischen dem Verkaufspreis und dem Zuschusspreis. Wenn Sie Ihre Aktien vor der angegebenen Wartezeit verkaufen, unterliegen diese verkauften Aktien einer disqualifizierenden Disposition, was bedeutet, dass Sie die Ertragssteuern im Allgemeinen auf den Unterschied zwischen dem fairen Marktwert bei Ausübung und dem Stipendienpreis zahlen müssen. Faktoren zu berücksichtigen, wenn Ausübung Stock Optionen Dies sind einige Dinge, die Sie bei der Ausübung Ihrer Aktienoptionen berücksichtigen könnten. Weitere Informationen finden Sie unter Ausübung von Aktienoptionen. Was du gewartet hast Was sind Ihre Erwartungen für die Aktienkurs-Aufwertung und den Markt im Allgemeinen Wie viel Zeit bleibt bis die Aktienoption abläuft Muss man schnell handeln, oder haben Sie mehr Zeit Die Regeln Ihres Plans. Sie müssen nicht alle Ihre Aktienoptionen auf einmal ausüben, jedoch können Mindest - und Gebührengebühren gelten. Ihre Planregeln haben die Details. Ihre aktuellen und zukünftigen finanziellen Bedürfnisse. Ist dies eine Chance, den aktuellen Cashflow oder eine Investition für die Zukunft zu verbessern Ihre aktuelle und potenzielle zukünftige Steuersituation. Ausübung von Aktienoptionen hat steuerliche Konsequenzen. Sind Sie in der gleichen, eine höhere oder niedrigere Steuer-Klammer, wenn Sie bereit sind, Ihre Optionen auszuüben Ihre Risikobereitschaft. Bist du bereit, den Märkten potenzielle Höhen und Tiefen zu begegnen, oder suchst du eine stabilere InvestmentFAQs ndash Stock Optionen Q. Werden Aktienoptionen abgelaufen A. Aktienoptionen laufen ab. Die Ablaufperiode variiert von Plan zu Plan. Verfolgen Sie Ihre optionsrsquo Übungsperioden und Ablaufdaten sehr genau, denn sobald Ihre Optionen ablaufen, sind sie wertlos. Es gibt oft spezielle Regeln für beendete und pensionierte Mitarbeiter und Mitarbeiter, die gestorben sind. Diese Lebenereignisse können das Auslaufen beschleunigen. Überprüfen Sie Ihre Planregeln für Details über Ablaufdatum. Q. Wie wirkt sich die Weste aus, wenn ich meine Optionen ausüben kann. Dein Plan kann eine Wartezeit haben, die die Zeit beeinflusst, in der du deine Optionen ausüben musst. Eine Wartezeit ist Zeit während der Laufzeit der Option gewähren, dass Sie warten müssen, bis Sie Ihre Optionen ausüben dürfen. Herersquos ein Beispiel: Wenn die Laufzeit Ihres Optionszuschusses 10 Jahre beträgt und Ihre Wartezeit zwei Jahre beträgt, können Sie ab dem zweiten Jubiläumsdatum des Optionszuschusses mit der Ausübung Ihrer Freizügigkeit beginnen. Dies bedeutet im Wesentlichen, dass Sie einen achtjährigen Zeitrahmen haben, in dem Sie Ihre Optionen ausüben können. Dies wird als Ausübungszeitraum bezeichnet. Generell können Sie während des Ausübungszeitraums entscheiden, wie viele Möglichkeiten sich zu einem Zeitpunkt auszuüben und wann sie ausüben müssen. Q. Ist eine Aktienoption die gleiche Sache wie ein Anteil der Emittenten-Aktie A. Nein. Eine Aktienoption gibt Ihnen nur das Recht, die zugrunde liegenden Aktien, die durch die Option für einen zukünftigen Zeitraum zu einem vorgegebenen Preis vertreten werden, zu erwerben. Q. Kann ich eine Option mehr als einmal verwenden A. Nein. Sobald eine Aktie Option ausgeübt wurde, kann sie nicht wieder verwendet werden. Q. Dividenden zahlen Dividenden A. Nein. Dividenden werden nicht auf nicht ausgeübte Aktienoptionen gezahlt. Q. Was passiert mit Ihren Aktienoptionen, wenn Sie Ihren Arbeitgeber A verlassen. Es gibt in der Regel spezielle Regeln für den Fall, dass Sie Ihren Arbeitgeber verlassen, in Rente gehen oder sterben. Weitere Informationen finden Sie in Ihrem Mitarbeiter-Regeln. Q. Was ist der Marktwert einer Option A. Der Marktwert ist der Preis für die Berechnung Ihres steuerpflichtigen Gewinns und der Quellensteuern für nicht qualifizierte Aktienoptionen (NSO) oder die alternative Mindeststeuer für Incentive Stock Options (ISO) . Der Fair Market Value wird durch Ihren companyrsquos Plan definiert. Q. Was sind Blackout-Termine und wann werden sie verwendet A. Blackout-Termine sind Perioden mit Einschränkungen für die Ausübung von Aktienoptionen. Blackout-Termine fallen oft mit dem companyrsquos Geschäftsjahresende, Dividendenpläne und Kalenderjahresende zusammen. Für weitere Informationen über Ihre Planrsquos Blackout Termine (falls vorhanden), sehen Sie die companyrsquos Plan Regeln. Q. Ich habe gerade eine Übung ausgeführt und verkaufe meine Aktienoptionen, wann fährt der Handel ab. Ihre Aktienoptionsübung wird sich in drei Werktagen niederlassen. Die Erlöse (abzüglich Optionskosten, Maklerprovisionen und Gebühren und Steuern) werden automatisch in Ihrem Fidelity Account hinterlegt. Q. Wie bekomme ich die Erlöse aus meinem Aktienoptionsverkauf A. Ihre Aktienoptionsübung wird sich in drei Werktagen niederlassen. Die Erlöse (abzüglich Optionskosten, Maklerprovisionen und Gebühren und Steuern) werden automatisch in Ihrem Fidelity Account hinterlegt. F. Wie verwende ich das Fidelity-Konto A. Denken Sie an Ihr Fidelity-Konto als alles in einem Brokerage-Konto mit Cash-Management-Dienstleistungen, Planungs - und Beratungsinstrumente, Online-Handel und eine breite Palette von Investitionen wie Aktien, Anleihen und Investmentfonds. Verwenden Sie Ihr Fidelity Account als Gateway zu Investitionsprodukten und Dienstleistungen, die Ihren Bedürfnissen gerecht werden können. Mehr erfahren. Häufig gestellte Fragen über Steuern Q. Gibt es steuerliche Auswirkungen, wenn Aktienoptionen ausgeübt werden. Ja, es gibt steuerliche Implikationen ndash und sie können erheblich sein. Ausübung von Aktienoptionen ist eine anspruchsvolle und manchmal komplizierte Transaktion. Bevor Sie die Ausübung Ihrer Aktienoptionen betrachten, achten Sie darauf, einen Steuerberater zu konsultieren. Q. Im vergangenen Jahr habe ich einige nicht qualifizierte Mitarbeiteraktienoptionen in einer Übung und Verkaufstransaktion (ein ldquocashless exerciserdquo) ausgeübt. Warum sind die Ergebnisse dieser Transaktion sowohl auf meinem W-2 als auch auf einem Formular 1099-B A. Fidelity funktioniert, um Ihre Trainings-und-Verkauf-Transaktion einfach und nahtlos für Sie zu machen, also scheint es Ihnen, eine einzelne Transaktion zu sein . Für bundesstaatliche Einkommensteuerzwecke wird jedoch eine Ausübung und Geldverkäufe (bargeldloser Ausübung) von nicht qualifizierten Mitarbeiteraktienoptionen als zwei getrennte Transaktionen behandelt: eine Ausübung und ein Verkauf. Bei der ersten Transaktion handelt es sich um die Ausübung Ihrer Mitarbeiteraktienoptionen, bei denen der Spread (die Differenz zwischen Ihrem Stipendienpreis und dem Marktwert der Aktien zum Zeitpunkt der Ausübung) als ordentliche Ausgleichserträge behandelt wird. Es ist in deinem Formular W-2 enthalten, das du von deinem Arbeitgeber erhältst. Der Marktwert der erworbenen Aktien wird nach Ihren Planregeln ermittelt. Es ist in der Regel der Preis der Aktie am vorherigen dayrsquos Markt schließen. Die zweite Transaktion ndash der Verkauf der gerade erworbenen Aktien wird als separates Geschäft behandelt. Diese Verkaufstransaktion muss von Ihrem Broker auf Formular 1099-B gemeldet werden und wird auf Zeitplan D Ihrer Bundeseinkommensteuererklärung gemeldet. Das Formular 1099-B meldet den Brutto-Verkaufserlös, nicht einen Betrag des Nettoeinkommens, den Sie nicht verpflichtet werden, die Steuer zweimal zu zahlen. Ihre steuerliche Bemessungsgrundlage der in der Ausübung erworbenen Anteile entspricht dem Marktwert der Aktien abzüglich des Betrages, den Sie für die Aktien bezahlt haben (der Stipendienpreis) zuzüglich der als ordentliches Einkommen (der Spread) behandelten Betrag. Bei einer Ausübung von Transaktionsgeschäften ist also Ihre Steuerbemessungsgrundlage in der Verkaufstransaktion gewöhnlich gleich oder nahe bei dem Verkaufspreis. Infolgedessen würden Sie normalerweise nicht nur einen minimalen Gewinn oder Verlust, wenn überhaupt, auf den Verkaufsschritt in dieser Transaktion berichten (obwohl die Provisionen, die auf den Verkauf gezahlt wurden, den Verkaufserlös, der auf dem Zeitplan D gemeldet wurde, verringern würde, was selbst zu einem Kurzschluss führen würde - Kapitalverlust gleich der bezahlten Provision). Eine Ausübung und Nichtbeachtung von nicht qualifizierten Mitarbeiteraktienoptionen umfasst nur den Ausübungsteil dieser beiden Transaktionen und beinhaltet kein Formular 1099-B. Sie sollten beachten, dass die staatliche und lokale steuerliche Behandlung dieser Transaktionen variieren kann und dass die steuerliche Behandlung von Anreizaktienoptionen (ISOs) verschiedenen Regeln folgt. Sie werden aufgefordert, Ihren eigenen Steuerberater über die steuerlichen Konsequenzen Ihrer Aktienoptionsübungen zu konsultieren. Q. Was ist eine disqualifizierende Disposition A. Eine disqualifizierende Disposition tritt auf, wenn Sie Aktien vor der angegebenen Wartezeit verkaufen, die steuerliche Auswirkungen hat. Die Disqualifizierung von Dispositionen gilt für Incentive Stock Options und Qualified Stock Purchase Plans. Für weitere Informationen wenden Sie sich bitte an Ihren Steuerberater. Q. Was ist die alternative Mindeststeuer (AMT) A. Die Alternative Minimum Tax (AMT) ist ein Steuersystem, das das Einkommensteuersystem des Bundes ergänzt. Das Ziel des AMT ist es sicherzustellen, dass jeder, der von bestimmten Steuervorteilen profitiert, mindestens einen Mindestbetrag der Steuer bezahlen wird. Für weitere Informationen darüber, wie die AMT Ihre Situation beeinflussen können, wenden Sie sich an Ihren Steuerberater. Q. Wie bezahle ich die Steuern, wenn ich eine Ausübungstransaktion A einlöse. Die Steuern, die auf den Gewinn geschuldet werden (Marktwert zum Zeitpunkt des Verkaufs, abzüglich des Zuschusspreises), abzüglich Vermittlungsprovisionen und anwendbare Gebühren von einem Ausübung und Verkauf von Transaktionen werden vom Erlös aus dem Aktienverkauf abgezogen. Ihr Arbeitgeber stellt steuerliche Verrechnungssätze zur Verfügung. Weitere Informationen finden Sie unter Ausübung von Aktienoptionen. Sie können sich mit Ihrem Steuerberater für spezifische Informationen in Verbindung setzen. F. Wie verkaufe ich Aktien in meinem Konto, die nicht Teil meines Optionsplans A sind. Melden Sie sich bei Ihrem Konto an und wählen Sie Folgendes aus: Konten amp Handelsregister Portfolio Auswählen Aktion Dropdown-Auswahl Handelsbestände Q. Wie kann ich anzeigen? Die verschiedenen Freigaben in meinem Fidelity Account A. Nach der Anmeldung an deinem Konto wählen Sie Positionen aus dem Dropdown-Menü. Klicken Sie in diesem Fenster auf Kostenbasis in der mittleren Registerkarte und wählen Sie Lose aus Positionen aus, in denen mehrere Freigaben vorhanden sind. Aktien, die in blau hervorgehoben sind, weisen darauf hin, dass sie, wenn sie verkauft werden, steuerliche Auswirkungen haben und disqualifizierenden Dispositionen unterliegen. Q. Wie kann ich feststellen, was die steuerliche Implikation sein mag, wenn ich meine Anteile verkaufte A. Unter Select Action - Positionscost-Basis zeigt Fidelity in blau den Hochschmelz für das jeweilige Los an. Nach dem Klicken auf die Partie kann folgende Meldung erscheinen: Ihre gemeldeten Verkaufstransaktionen beinhalten einen oder mehrere Verkäufe von Aktien, die Sie durch einen Equity-Vergütungsplan erworben haben, der für steuerliche Zwecke disqualifiziert ist, aus welchen Vermögenswerten als ordentliches Einkommen und nicht als Kapital behandelt werden können gewinnen. F. Wie wähle ich bei der Verkaufsfirma Aktie eine bestimmte Aktie aus. Nach der Anmeldung in deinem Konto wähle Trade Stock aus dem Dropdown-Menü. Von diesem Bildschirm aus wählen Sie die Kontonummer, die Sie gerne verkaufen möchten. Geben Sie die Anzahl der Aktien, das Symbol und den Preis ein und klicken Sie auf Specific Share Trading. Geben Sie die spezifischen Lose ein, die Sie verkaufen möchten und die Priorität, die sie verkauft werden. Wählen Sie Weiter, Überprüfen Sie Ihre Bestellung und wählen Sie Auftrag vergeben. Wenn Sie Lose, die zu einem ldquodisqualifying dispositionrdquo (siehe oben) führen können, sollten Sie sorgfältig prüfen, die steuerlichen Konsequenzen Ihrer Los-Spezifikation. Wichtige rechtliche Informationen über die E-Mail, die Sie senden werden. Wenn Sie diesen Service nutzen, erklären Sie sich damit einverstanden, Ihre echte E-Mail-Adresse einzugeben und sie nur an Personen zu senden, die Sie kennen. Es ist eine Verletzung des Gesetzes in einigen Ländern, um sich fälschlicherweise in einer E-Mail zu identifizieren. Alle Informationen, die Sie zur Verfügung stellen, werden von Fidelity ausschließlich zum Zweck der Versendung der E-Mail in Ihrem Namen verwendet. Die Betreffzeile der E-Mail, die Sie senden, wird Fidelity: Ihre E-Mail wurde gesendet. Gegenseitige Fonds und Investmentfonds - Fidelity Investments Durch einen Klick auf einen Link wird ein neues Fenster geöffnet. Wie man Anrufe verkauft und setzt Sie können im Voraus Einkommen durch den Verkauf von Optionen zu verdienen, aber es gibt erhebliche Risiken. Fidelity Active Trader News ndash 01312017 In dieser Rendite-Such-Umgebung ist der Verkauf von Optionen eine Strategie zur Erzielung von laufenden Erträgen. Wenn die verkauften Optionen wertlos sind, erhält der Verkäufer das Geld für den Verkauf zu erhalten. Allerdings ist der Verkauf von Optionen etwas komplexer als Kaufoptionen und kann zusätzliches Risiko beinhalten. Hier ist ein Blick auf, wie man Optionen zu verkaufen, und einige Strategien, die den Verkauf von Anrufen und Puts beinhalten. Die Ins und Outs der Verkaufsoptionen Der Käufer von Optionen hat das Recht, aber nicht die Verpflichtung, ein Basiswert zu einem bestimmten Ausübungspreis zu kaufen oder zu verkaufen, während ein Verkäufer verpflichtet ist, ein Basiswert zu einem bestimmten Ausübungspreis zu kaufen oder zu verkaufen Wenn der Käufer die Option ausübt. Für jede Option Käufer muss es einen Verkäufer geben. Es gibt mehrere Entscheidungen, die vor dem Verkauf von Optionen gemacht werden müssen. Dazu gehören: Welche Sicherheit zum Verkauf von Optionen auf (dh Aktien der XYZ Company) Die Art der Option (Call or put) Die Art der Bestellung (Markt, Limit, Stop-Loss, Stop-Limit, Nachlauf-Verlust-Verlust oder Nachlauf - Stop-Limit) Handelsbetrag, der unterstützt werden kann Die Anzahl der Optionen, die verkauft werden sollen Der Verfallmonat 1 Mit diesen Informationen würde ein Händler in sein Vermittlungskonto gehen, eine Sicherheit auswählen und zu einer Optionskette gehen. Sobald eine Option ausgewählt wurde, würde der Trader auf die Option Handel Ticket gehen und geben Sie einen Verkauf zu öffnen, um Optionen zu verkaufen. Dann würde er oder sie die entsprechende Auswahl treffen (Art der Option, Auftragsart, Anzahl der Optionen und Ablaufmonat), um die Bestellung zu vergeben. Verkauf von Anrufen Verkauf von Optionen beinhaltet abgedeckte und aufgedeckte Strategien. Ein abgedeckter Anruf Zum Beispiel beinhaltet der Verkauf von Call-Optionen auf eine Aktie, die bereits im Besitz ist. Die Absicht einer abgedeckten Call-Strategie ist es, Einnahmen aus einer eigenen Aktie zu generieren, die der Verkäufer nicht erwarten wird, während der Laufzeit des Optionskontraktes nicht signifikant zu werden. Werfen wir einen Blick auf ein abgedecktes Beispiel. Angenommen, ein Anleger besitzt Aktien der XYZ Company und will das Eigentum am 1. Februar behalten. Der Händler erwartet, dass eines der folgenden Dinge in den nächsten drei Monaten passieren wird: Der Kurs der Aktie wird unverändert bleiben, leicht ansteigen oder sinken leicht. Um diese Erwartung zu nutzen, könnte ein Händler April-Call-Optionen verkaufen, um Einkommen mit der Erwartung zu sammeln, dass die Aktie unter dem Call-Streik bei Verfall schließen wird und die Option läuft wertlos aus. Diese Strategie wird als abgedeckt betrachtet, weil die beiden Positionen (Besitz der Aktien - und Verkaufsgespräche) kompensiert werden. Obwohl es noch erhebliches Risiko gibt, ist der Verkauf von abgedeckten Optionen eine weniger riskante Strategie als der Verkauf von unbedeckten (auch als nackt) Positionen, da abgedeckte Strategien in der Regel kompensiert werden. In unserem abgedeckten Call-Beispiel, wenn der Aktienkurs steigt, werden die XYZ-Aktien, die der Anleger besitzt, an Wert zunehmen. Wenn die Aktie im Wert über dem Ausübungspreis steigt, kann die Option ausgeübt und die Aktie abgerufen werden. Der Verkauf eines abgedeckten Rufs begrenzt also die Preiserhöhung der zugrunde liegenden Aktie. Umgekehrt, wenn der Aktienkurs fällt, gibt es eine erhöhte Wahrscheinlichkeit, dass der Verkäufer der XYZ Call-Optionen erhalten, um die Prämie zu halten. Ungedeckte Strategien beinhalten den Verkauf von Optionen auf eine Sicherheit, die nicht im Besitz ist. In unserem obigen Beispiel würde eine ungedeckte Position den Verkauf von April-Call-Optionen auf eine Aktie beinhalten, die der Investor nicht besitzt. Der Verkauf von aufgedeckten Anrufen beinhaltet ein unbegrenztes Risiko, da der zugrunde liegende Vermögenswert theoretisch unbegrenzt ansteigen könnte. Wenn zugewiesen, wäre der Verkäufer kurzfristig. Sie würden dann verpflichtet sein, die Sicherheit auf dem offenen Markt zu steigenden Preisen zu erwerben, um sie an den Käufer zu liefern, der den Anruf zum Ausübungspreis ausübt. Selling puts Die Absicht des Verkaufens Puts ist die gleiche wie die des Verkaufs von Anrufen das Ziel ist für die Optionen, um wertlos ablaufen. Die Strategie des Verkaufens von aufgedeckten Putten, häufiger als nackte Putten bekannt, beinhaltet den Verkauf setzt auf eine Sicherheit, die nicht gleichzeitig kurzgeschlossen wird. Der Verkäufer eines nackten Put geht davon aus, dass der zugrunde liegende Vermögenswert im Preis steigt, so dass der Puttsatz wertlos ist. Der Verkauf von aufgedeckten Sätzen beinhaltet auch ein erhebliches Risiko, obwohl der maximale potenzielle Verlust begrenzt ist, weil ein Vermögenswert nicht unter Null sinken kann. Es gibt einen anderen Grund, den jemand vielleicht verkaufen möchte. Ein Investor mit einer längerfristigen Perspektive könnte daran interessiert sein, Aktien eines Unternehmens zu kaufen, könnte aber dies zu einem niedrigeren Preis tun. Durch den Verkauf einer Put-Option kann der Investor mehrere Ziele erreichen. Erstens kann er oder sie Einkommen aus der erhaltenen Prämie einnehmen und behalten, wenn die Aktie über dem Ausübungspreis schließt und die Option wertlos ist. Allerdings, wenn die Aktie sinkt im Wert, und der Besitzer der Option übt die Put, hat der Verkäufer die Aktie zu einem niedrigeren Preis gekauft (Ausübungspreis minus Prämie erhalten), als wenn dieser Investor hatte es gekauft, wenn er oder sie verkauft die Option. Wenn die Aktie unter den Break-even-Kurs der zugewiesenen Aktien fällt, können Verluste auftreten. Fortgeschrittene Strategien Mit dem Wissen, wie man Optionen verkauft, können Sie erwägen, erweiterte Optionen Trading-Strategien umzusetzen. Verkauf von Optionen ist entscheidend für eine Reihe von anderen fortgeschrittenen Strategien, wie Spreads, Straddles und Kondore. Mehr erfahren